Негосударственная пенсия что это такое

От чего зависит размер негосударственной пенсии в 2019 году

Одной из гарантий, предоставляемых государством своим гражданам, является выплата пенсионного пособия по достижении пенсионного возраста – 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Однако, бюджет страны не позволяет обеспечить пожилых людей такой пенсией, чтобы люди могли достойно доживать свои дни, не нуждаясь в самых необходимых вещах. Поэтому все больше будущих пенсионеров добровольно совершают денежные отчисления в негосударственные пенсионные фонды. Давайте выясним, как работает данная схема, на что можно рассчитывать, какой размер негосударственной пенсии, и какие имеются плюсы и минусы такого подхода к формированию будущего пособия.

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение

Под негосударственной пенсией понимается пособие, которое будет выплачиваться гражданину, достигшему возраста 55 или 60 лет (для женщин и мужчин соответственно), из бюджета негосударственного частного пенсионного фонда, в который человек добровольно на регулярной основе вносил денежные средства. Величина будущей пенсии заранее известна и оговорена в договоре с частной финансовой компанией. Размеры и частота уплаты взносов тоже регулируются соглашением.

По своей сути негосударственная пенсия является процентным долгосрочным вкладом. Зато с частным фондом, в отличие от ПФР, можно обговорить условия формирования и начисления пособия.

Основными преимуществами накопления будущей пенсии путем заключения договора с коммерческой компанией являются:

• разрешается обозначить в договоре правопреемников на случай смерти будущего пенсионера;
• можно самостоятельно решить, в каком размере получать пенсию по старости, совершая небольшие или значительные отчисления в фонд;
• имеется возможность самому определить период начисления пенсионного пособия;
• возможность досрочного снятия средств со счета (почти во всех фирмах);
• работник сам решает, какой процент от зарплаты направлять на формирование пенсии;
• многие фонды позволяют формировать пенсию не только для себя, но и для третьих лиц;
• быстрый и простой доступ к информации о состоянии счета (как правило, достаточно войти в личный кабинет через интернет);
• управление вложенными средствами со стороны грамотных финансистов негосударственного фонда, способных приумножить средства и увеличить будущую пенсию (деньги работают и приносят больше денег);
• возможность выбора между большим количеством вариантов накопления и получения денег.

На сегодняшний день можно говорить о надежности частных пенсионных фондов. Во-первых, сейчас уже существует конкуренция среди подобных компаний. Во-вторых, фирмы занимаются страхованием сбережений, что выступает дополнительной гарантией.

Негосударственная пенсия позволяет избежать ситуации, при которой работник, привыкший получать крупные суммы в качестве оплаты труда, на пенсии теряет 50-70% привычного дохода, из-за чего существенно снижается его уровень жизни.

Как работает негосударственное пенсионное обеспечение

Принцип работы негосударственного пенсионного фонда аналогичен схеме деятельности Пенсионного Фонда России. Единственное, к внесению средств в НПФ сотрудников никто не принуждает, а взносы в ПФР являются обязательными. Кроме того, когда на счету гражданина накапливается заранее оговоренная значительная сумма денег, финансисты НПФ инвестируют ее какое-либо направление. То есть, осуществляется формирование инвестиционного портфеля, способного приносить прибыль вкладчику. Инвестирование является еще одним достоинством НПФ, поскольку:

• вложенные деньги дополнительно защищаются от инфляции;
• перечисленные средства приумножаются и обеспечивают еще более значимую пенсию, чем это предполагалось ранее.

Несмотря на то, что не все фирмы сообщают вкладчикам о том, какой именно сформирован инвестиционный портфель, в договоре обязательно оговариваются график будущих выплат, величина индексации, возможные корректировки. Работа с негосударственным пенсионным фондом строится по следующему принципу:

1. Гражданин пишет заявление по образцу в одном из ближайших офисов выбранного им негосударственного пенсионного фонда.
2. Сотрудники компании изучают представленные документы и сведения о вкладчике, формируют список подходящих конкретному заявителю программ, которые позволили бы приумножить вложенные суммы и получать пенсионное пособие в будущем.
3. Заявитель изучает предложенные варианты, выбирает понравившийся вариант, задает интересующие вопросы и подписывает договор с НПФ.
4. Когда у заявителя появляется возможность, или когда наступает заранее оговоренный срок, вкладчик совершает взнос. Его размер может также определяться заранее. Далее будущим пенсионер регулярно направляет в фонд некоторые суммы денег со своих доходов.
5. Когда наступит заранее оговоренный срок, или когда человек достигнет пенсионного возраста, фонд начнет начислять ему пенсионное пособие в заранее определенном размере (или в повышенном размере, если имелся доход от инвестиционного портфеля).

От чего зависит размер негосударственной пенсии

Как уже было сказано, будущий пенсионер, пользуясь услугами негосударственного пенсионного фонда, может рассчитывать на то, что пенсия будет формировать не только из сумм его вложений, но и из дохода, полученного от инвестиционного портфеля.

Деньги, вложенные в НПФ, “работают” на вкладчика посредством управления специалистами компании. Если от ПФР можно ожидать только индексации пенсионных пособий (которая то и дело “замораживается”), то НПФ заставляет отчисления приносить прибыль. В связи с этим, величина пенсии из НПФ будет существенно выше, чем государственное пособие. Главное – выполнять условия договора и вовремя вносить платежи.

Читайте также статью ⇒ “Размер пенсии по выслуге лет учителям в 2019”.

Как происходит выплата негосударственной пенсии

Пенсионер, при наступлении сроков выплаты накопленной им в НПФ пенсии, может получать свои деньги в соответствии с одной из двух стандартных схем:

1. Вариант 1:
   • размер пенсионного пособия определяется самим НПФ;
   • пенсия выплачивается до смерти вкладчика;
   • правила назначения выплаты и ее начисления утверждаются пунктами договора.
2. Вариант 2:
   • вкладчик сам определяется период, в течение которого ему будет выплачиваться пенсия;
   • периодичность взносов также устанавливается будущим пенсионером;
   • правила назначения и выплаты пособия устанавливаются соглашением.

Читайте также статью ⇒ “Расчет страхового трудового стажа”.

Типичные ошибки

Ошибка: Будущий пенсионер, участвующий в программе негосударственного пенсионного страхования, решил досрочно снять вклад.

Комментарий: Досрочно закрывать вклад в НПФ не выгодно – как правило, в договоре обозначены пункты об уплате неустойки фонду или о длительном оформлении возврата вклада.

Ошибка: Будущий пенсионер открывает вклад в негосударственном пенсионном фонде, не разобравшись как следует в условиях договора.

Комментарий: Если гражданин не может самостоятельно разобраться в условиях договора с НПФ, лучше единожды оплатить услуги юриста, чем случайно нарушить какой-либо пункт соглашения и понести убытки.

Ответы на распространенные вопросы про размер негосударственной пенсии

Вопрос №1: Как не ошибиться с выбором негосударственного пенсионного фонда?

Ответ: Существует специальный рейтинг, составленный и обновляемый агентством “Эксперт РА”. Организаций занимается формированием списка, основываясь на долгосрочных прогнозах.

Вопрос №2: Есть ли недостатки формирования пенсии по договору с негосударственным пенсионным фондом?

Ответ: Единственным недостатком совершения платежей в НПФ является отсутствие возможности контроля инвестиционного портфеля, которым управляют финансисты компании, пытаясь заработать на деньгах вкладчика дополнительные суммы. Однако, в некоторых компаниях вкладчику разрешается узнавать о составе и состоянии своего инвестиционного портфеля, поэтому недостаток можно считать относительным.

rabotniky.com

Негосударственная пенсия что это такое

Большинство уверено, что пенсию платит только государство, и только от его милости зависит наше благополучие в старости. На самом деле это не так.

Вот уже более 20 лет в России работает система «двух пенсий», когда помимо обычной государственной пенсии (трудовая пенсия), каждый может добровольно формировать для себя вторую, негосударственную, пенсию за счет собственных средств:

Негосударственная пенсия может индивидуальной (сформирована в частном порядке за счет личных средств), либо корпоративной (для работников за счет средств предприятия). Сегодня это существенная прибавка к государственной трудовой пенсии — размер выплат составляет от нескольких тысяч до нескольких десятков тысяч рублей ежемесячно.

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) существует в России с середины 1990-х годов, когда крупные промышленные предприятия начали создавать собственные пенсионные фонды – негосударственные (НПФ). Аналогом этой практики стала пенсионная система западных стран. Именно благодаря корпоративным пенсиям и личным пенсионным накоплениям (а не государственной пенсии, как ошибочно думается) благополучно живут западноевропейские пенсионеры.

Одним из самых успешных пенсионных проектов на Дальнем Востоке России – негосударственный пенсионный фонд «Алмазная осень», который с 1995 года обслуживает корпоративную программу АК «АЛРОСА», мирового лидера алмаздобывающей отрасли.

МЕХАНИЗМ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ (НПО):

— лицо, которое уплачивает взносы в пользу Участника (может сам им являться, если перечисляет взносы в свою пользу). Устанавливает размер и периодичность взносов, исходя из выбранной пенсионной схемы. В корпоративных программах Вкладчиком выступает работодатель (предприятие).

— лицо, в пользу которого уплачиваются взносы. Это будущий пенсионер, получатель негосударственной пенсии. Условия и порядок пенсионных выплат определяются пенсионной схемой, выбранной Вкладчиком. В корпоративных программах Участниками выступают работники.

— несет обязательства перед Вкладчиками и Участниками по формированию и выплате негосударственной пенсии. Размещает средства Вкладчика (резервы) в свои активы и ежегодно начисляет на счет Участника инвестиционный доход. Цель размещения – сохранить средства Вкладчика и будущую пенсию Участника от инфляции.

— ценные бумаги, акции, облигации, вклады и депозиты. То, во что инвестируются средства Вкладчика до назначения пенсии Участнику. Среднегодовая доходность по резервам – на уровне или выше инфляции.

КТО МОЖЕТ СТАТЬ ВКЛАДЧИКОМ (УЧАСТНИКОМ) НПО :

Физические (частные) лица .Любые граждане, пожелавшие получать весомую надбавку к пенсии и уплачивающие в НПФ пенсионные взносы. У этих граждан формируется негосударственная индивидуальная (дополнительная) пенсия.

Выбрать пенсионную схему для физических лиц .

Юридические лица (работодатели) .Организации любой формы собственности, пожелавшие открыть свою пенсионную программу и уплачивающие пенсионные взносы в пользу работников. У сотрудников данной организации формируется корпоративная (дополнительная) пенсия за счет средств работодателя.

Выбрать пенсионную схему для юридических лиц.

Проект Ruspension.ru

Негосударственная пенсия

В отличие от обязательного пенсионного страхования (ОПС) и государственного пенсионного обеспечения (ГПО), негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) носит добровольный характер и финансируется за счет личных средств гражданина либо средств организации-работодателя. НПО осуществляется негосударственными пенсионными фондами (НПФ). Сравнительная характеристика видов пенсионного обеспечения в России представлена в разделе «Современная пенсионная система ».

Что такое негосударственная пенсия?

Негосударственная пенсия — это денежные средства, регулярно выплачиваемые гражданину НПФ в соответствии с условиями договора НПО.

Негосударственная пенсия может являться дополнительной пенсией к страховой и/или накопительной (ОПС) или (и) государственной (ГПО) пенсии либо быть основным источником пенсионного обеспечения. Второе происходит в случаях, когда гражданин в соответствии с пенсионным законодательством не имеет оснований для назначения ему страховой и/или накопительной или (и) государственной пенсий.

Вкладчиками по договору НПО могут быть как физические, так и юридические лица. Это активные участники пенсионной реформы.

1. Физические (частные) лица

Это граждане, желающие увеличить в будущем общий размер пенсионных выплат и уплачивающие в НПФ пенсионные взносы. У этих граждан формируется негосударственная индивидуальная пенсия. В данном случае вкладчик является одновременно участником по договору НПО.

2. Юридические лица (работодатели)

Это организации, желающие увеличить в будущем общий размер пенсионных выплат своим работникам (участникам по договорам НПО) и уплачивающие в НПФ из своих средств в пользу работников пенсионные взносы. У сотрудников данной организации формируется негосударственная корпоративная пенсия (пенсия за счет средств работодателя).

О пенсионных правилах НПФ

Порядок и условия исполнения НПФ обязательств по договорам НПО определяются пенсионными правилами НПФ (далее – Правила).

Так, Правила содержат, в частности, перечень видов пенсионных схем, порядок и условия внесения пенсионных взносов в НПФ и порядок и условия назначения и выплаты негосударственных пенсий.

Что такое пенсионная схема?

Перед заключением договора НПО необходимо выбрать одну из предложенных Правилами схем.

Пенсионная схема — это совокупность условий, определяющих порядок уплаты пенсионных взносов и выплаты негосударственной пенсии.

Схемы различаются между собой сочетанием следующих условий:

— установление размера и периодичности взносов;

— установление размера и периодичности выплат.

Например, вкладчик может самостоятельно определить размер будущей пенсии, и исходя из этого будут определены размер и периодичность пенсионного взноса. Все эти условия будут закреплены в договоре.

Обеспечение исполнения НПФ своих обязательств

Для обеспечения своей платежеспособности по обязательствам перед участниками НПФ формирует пенсионные резервы.

Пенсионные резервы включают в себя:

— резервы покрытия пенсионных обязательств;

— страховой резерв.

Страховой резерв создается для обеспечения устойчивости исполнения обязательств перед участниками. Согласно Федеральному закону от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (далее – 75-ФЗ), нормативный размер страхового резерва и порядок его формирования и использования устанавливаются Банком России.

Источниками формирования пенсионных резервов являются:

— пенсионные взносы;

— доход от размещения пенсионных резервов;

— целевые поступления;

— иное имущество, определяемое НПФ для покрытия отрицательного результата от размещения пенсионных резервов.

Размещение средств пенсионных резервов

Средства пенсионных резервов с целью получения дохода размещаются НПФ на финансовом рынке.

Согласно 75-ФЗ, размещение средств пенсионных резервов осуществляется на следующих принципах:

1) обеспечение сохранности;

2) обеспечение доходности;

3) определение инвестиционной стратегии на основе объективных критериев;

4) учет надежности ценных бумаг;

5) информационная открытость процесса размещения средств;

6) прозрачность процесса размещения средств для контролирующих органов;

7) профессиональное управление инвестиционным процессом.

Средства могут размещаться НПФ самостоятельно либо через управляющие компании.

По итогам календарного года на пенсионные счета участников начисляется инвестиционный доход.

Как происходит выплата негосударственной пенсии?

При наступлении пенсионных оснований участник может в любое время обратиться в НПФ за выплатой пенсии.

Перечень пенсионных оснований устанавливается Правилами.

К таким пенсионным основаниям относятся:

— пенсионные основания. установленные на момент заключения договора НПО законодательством РФ;

— дополнительные основания, установленные НПФ в договоре НПО.

К законодательно установленным пенсионным основаниям относятся:

Дополнительными основаниями, установленными НПФ, могут являться, например, достижение мужчинами возраста 60 лет и женщинами 55 лет (несмотря на наличие условий назначения (досрочного) страховой или (и) государственной пенсий).

Негосударственная пенсия выплачивается НПФ ежемесячно по предоставленным участником банковским реквизитам. По желанию участника может быть установлена и иная периодичность выплаты пенсии.

После назначения негосударственной пенсии средства на пенсионном счете участника продолжают приумножаться за счет начисляемого ежегодно инвестиционного дохода. Благодаря этому размер пенсии регулярно индексируется.

Добавить комментарий Отменить ответ

Юридическая консультация > Социальное обеспечение > Пенсия > Пенсионерам на заметку: стоит ли вступать в негосударственный пенсионный фонд

Пенсионерам на заметку: стоит ли вступать в негосударственный пенсионный фонд

Сегодня, в связи с непростой экономической ситуацией в стране, большинство людей среднего возраста уже не питают особенных надежд на посильную помощь государства в обеспечении им достойной старости.

Уважаемые читатели! В статье рассказаны типичные способы того, как решать юридические проблемы. Ваш случай индивидуален.

Именно в погоне за социальными гарантиями многие россияне относят свои накопления в НПФ – негосударственные Пенсионные фонды. Что же это за структура? Какие существуют бонусы и, самое главное, риски при переводе своих накоплений в негосударственный Пенсионный фонд? Попробуем разобраться.

Что такое НПФ?

Большинство пенсионером с недоверием относятся к НПФ

Негосударственными Пенсионными фондами называют организации, распоряжающиеся накопительными частями пенсий обратившихся к ним граждан, а именно – инвестирующие полученные денежные средства в госкорпорации, ценные бумаги или банковские депозиты и преумножающие, таким образом, накопления своих вкладчиков.

Как правило, НПФ могут предложить всем заинтересованным в их услугах более выгодные проценты по вкладам. Не удивительно, что многие граждане видят в негосударственных фондах, в первую очередь, возможность стать богаче за счет правильных инвестиций и, как следствие, обеспечить себе более достойную старость. Но безопасно ли вкладываться в НПФ?

Абсолютно безопасно! С юридической точки зрения, негосударственный Пенсионный фонд – это абсолютно легальная структура, находящаяся под непосредственным контролем правительства. Для рядового гражданина подобное положение дел выступает стопроцентной гарантией сохранности денежных накоплений в случае их переноса в НПФ.

Даже если по какой-то причине само предприятие будет ликвидировано, все находящиеся на его счетах средства сохранятся благодаря страховке и будут затем попросту переведены обратно в государственный Пенсионный фонд.

Стоит ли переходить в негосударственный Пенсионный фонд?

Вступать в негосударственный пенсионный фонд или нет — сложный вопрос

Чтобы с уверенностью ответить на вопрос, стоит ли переводить свои накопления в НПФ, нужно разобраться – каким именно образом формируются социальные выплаты, положенные гражданам после выхода на пенсию ?

Как известно, при официальном трудоустройстве некоторая часть ежемесячной заработной платы сотрудника автоматически перечисляется в Пенсионный фонд. Именно эти регулярно отчисляемые суммы и образуют пенсионные накопления.

Все полученные таким образом денежные средства условно делятся на три части. Это базовая, страховая и накопительная части пенсии. Для первых двух частей ставка по социальным выплатам для членов государственных и негосударственных Пенсионных фондов является идентичной (6% и 14% соответственно).

Однако когда речь заходит о последней, накопительной части. ситуация в корне меняется. Как правило, в НПФ предлагают 6%-ную ставку по данной выплате, против 2%-ной в государственном Пенсионном фонде, что, естественно очень привлекает потенциальных вкладчиков.

Конечно, существуют и другие аргументы в пользу перехода в негосударственные Пенсионные фонды:

1. НПФ формируют накопительную часть пенсий не только с отчислений из заработной платы вкладчиков, но и путем инвестирования денежных средств. Следовательно, осуществив переход в негосударственный Пенсионный фонд в перспективе можно получить куда большую «прибыль».
2. Специальная программа страхования, действующая для всех НПФ, позволяет вкладчикам не опасаться возможного «банкротства » и, как следствие, голодной старости в случае неудачных инвестиций именно их денег. Все потерянные таким образом средства компенсируются пенсионерам из собственных резервов организации.
3. Инвестиционные планы любого НПФ постоянно корректируются в соответствии с текущей ситуацией на экономическом рынке. Это означает, что вероятность потерять предполагаемый доход в результате не грамотной инвестиции пенсионных накоплений для каждого конкретного вкладчика стремится к нулю

Существуют ли какие-либо риски при переходе в НПФ?

Вступ в НПФ несет небольшие риски, но они есть…

По сравнению с очевидной выгодой от перехода в негосударственный Пенсионный фонд, риски, с которыми можно столкнуться в процессе или после осуществления этой процедуры, выглядят минимальными. Однако нельзя о них не упомянуть.

Из-за того, что мировая экономика развивается крайне непредсказуемо, вступая в НПФ невозможно быть абсолютно уверенным в конкретной величине прибыли по пенсионным накоплениям даже за текущий календарный год. Проще говоря, обращаясь в негосударственный фонд будущий пенсионер теряет уверенность в стабильности своих доходов.

Так как вступление в НПФ является делом сугубо добровольным, потенциальному вкладчику предстоит самостоятельно проанализировать все предложения, представленные на данном рынке и лично же выбрать юридическую структуру, предлагающую наиболее приемлемые конкретно для него условия по вкладам.

В том случае, если будущий пенсионер по какой-то причине решит сменить один негосударственный фонд на другой (речь идет о любых ситуациях, включая, например, те, когда у ныне обслуживающей его организации отозвали лицензию), все расходы по данной процедуре лягут на его плечи.

Подытожив все вышеперечисленное, можно придти к следующему выводу: перевод пенсионных накоплений в негосударственные фонды сам по себе является довольно выгодным предприятием, не лишенным, впрочем, и некоторой степени риска. Этот вариант идеально подходит для тех, кто обеспокоен своим будущим благосостоянием и хочет отложить больше денег на достойную старость, прилагая при этом минимум усилий.

Для тех же, кто привык лично распоряжаться своими накоплениями, более привлекательным окажется самостоятельное инвестирование в ценные бумаги и недвижимость (или другие способы вложения пенсионного капитала, коих сегодня насчитывается совсем немало). Словом, каждый потенциальный вкладчик имеет право решить данный вопрос в индивидуальном порядке согласно своим личным убеждениям.

Как можно по закону оформить переход в негосударственный пенсионный фонд?

Пенсионерам самостоятельно сложно разобраться во всех тонкостях пенсионной системы

Как показывает практика, многих будущих пенсионеров от перехода в НПФ удерживает банальный страх ввязываться в лишние бюрократические процедуры. Однако на самом деле смена пенсионного фонда – это не так сложно, как может показаться поначалу. Для того, чтобы осуществить переход в заранее выбранный НПФ, достаточно будет написать простое заявление.

Впрочем, не будем забегать вперед. Рассмотрим, как происходит процесс перехода из государственного Пенсионного фонда в негосударственный, поэтапно:

• Прежде всего, гражданину необходимо выбрать из множества конкурирующих негосударственных Пенсионных фондов тот, чьи предложения устраивают именно его. При этом важно обращать внимание не только на обещанные организацией процентные ставки по вкладам, но и на репутацию самой компании. Для этого полезно будет ознакомиться с историей приглянувшегося НПФ (чем дольше фирма ведет свою деятельность на данном рынке, тем лучше), почитать отзывы о нем в Интернете или навести справки среди подкованных в интересующем вопросе знакомых. Все эти меры предосторожности могут помочь сделать правильный, осмысленный выбор.
• Далее будущему пенсионеру предстоит обратиться, непосредственно, в выбранную организацию, чтобы заключить с ней договор на обязательное пенсионное страхование. Большинство НПФ берет все хлопоты по оформлению необходимых документов на себя. Все что остается клиенту – это подписать предложенный договор (впрочем, как и в случае с любыми официальными бумагами, вначале необходимо будет внимательно с ним ознакомиться).
• После того, как бумаги будут подписаны, гражданину останется лишь уведомить Пенсионный фонд России о своем переходе в НПФ до конца текущего календарного года. С этой целью пишется специальное заявление (о нем уже упоминалось выше). Как правило, сотрудники НПФ предоставляют гражданину образец такого заявления или даже подготавливают все необходимые бумаги за него.

На последнем пункте из списка стоит остановиться чуть подробнее. Многих граждан интересует вопрос: каким образом и где можно подать необходимые документы в государственный Пенсионный фонд? Обязательно ли делать это лично?

На самом деле, помимо личной явки в офис ПФР (при себе в данном случае необходимо будет иметь российский паспорт, а также СНИЛС ), отправить заявление можно и через систему МФЦ или даже по почте. В последнем случае будущему пенсионеру придется воспользоваться специальной услугой, которая называется пересылкой заказных писем с вложением и уведомлением.

Чтобы не пришлось опасаться за сохранность прилагаемых к заявлению документов, в любом из упомянутых учреждений можно взять у сотрудника специальную расписку об их получении. В том случае, если бумаги пересылаются почтой, вместо оригиналов паспорта и СНИЛС допускается вкладывать в конверт их ксерокопии.

Это важно знать: переход гражданина в НПФ можно считать официально осуществившимся только после получения будущим пенсионером соответствующего письменного уведомления из государственного Пенсионного фонда.

Государственный или негосударственный пенсионный фонд? Определиться с выбором вам поможет видео:

Источники: http://npfao.ru/non-governmental-pension/what-is-non-governmental-pension, http://ruspension.ru/not-state_pension/, http://juristpomog.com/social-security/pension/stoit-li-vstupat-v-negosudarstvennyj-pensionnyj-fond.html

pensia-info.ru

Негосударственная пенсия: что это такое, фонды, договор НПО, закон о НПФ, пенсионное страхование, как осуществляется дополнительное обеспечение

В настоящее время в стране существует две независимых системы пенсионного обеспечения. Это оказалось необходимым из-за причины роста количества пенсионеров по отношению к количеству трудоспособного населения. Государственному бюджету всё сложнее справляться с такой нагрузкой и в 1992 году был опубликован указ Президента № 1077 о создании системы негосударственного пенсионного обеспечения. Данный указ в период сложных экономических реформ имел силу закона.

Что это такое

Система негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) подразумевает добровольные отчисления граждан задолго до наступления пенсионного возраста. Эти отчисления или вклады аккумулируются на личных счетах участников НПО. Обычно организацией получающей вклады трудоспособных граждан являются специальные лицензированные компании.

Негосударственный пенсионный фонд

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) представляет собой некоммерческую организацию или акционерное общество, которое не только размещает вклады граждан на их счетах, но и инвестирует денежные суммы для получения прибыли. НПФ может размещать аккумулированные средства в следующие активы:

• ценные государственные бумаги;
• государственные облигации;
• ценные бумаги муниципальных образований;
• объекты недвижимости.

Инвестиции в другие активы допускаются только с привлечением управляющих компаний. Управляющие компании, выполняющие какие-либо операции с финансовыми средствами НПФ должны иметь лицензию на данный вид деятельности.

Взаимоотношение НПФ и будущего пенсионера складываются следующим образом. Вкладчик заключает с НПФ договор, где прописаны конкретные условия или спецификация договора. Договор может быть заключён не только с отдельным лицом, но и с работодателем, который действует в интересах своих сотрудников. В этом случае денежные средства поступают от организации. Существует три вида негосударственных пенсионных фондов:

• открытый;
• корпоративный;
• профессиональный.

Открытый фонд доступен всем гражданам независимо от места работы и возраста. Корпоративный НПФ, создаётся внутри организации или предприятия и доступен только для своих сотрудников. Профессиональный фонд предназначен для добровольного пенсионного обеспечения лиц, относящихся к определённой трудовой категории. Например, фонд парикмахеров или медицинских работников. В такой фонд могут вносить свои средства только лица определённой профессии независимо от места их работы.

Любой фонд аккумулирует поступающие средства на счёте. Из этих поступлений формируется резерв. Далее фонд самостоятельно или через управляющие компании инвестирует средства в различные активы, которые должны обеспечивать доход.

Полученные средства распределяются по личным счетам вкладчиков и увеличивают сумму выплат всем участникам программы. Из полученных доходов определённая сумма, не более 15%, направляется на стимуляцию фонда и управляющей компании. Сюда же входят расходы по обслуживанию фонда и пополнение резерва.

Для снижения возможных рисков, при обращении в любой НПФ, нужно потребовать предъявления всех правоустанавливающих документов фонда.

Механизм самостоятельного пенсионного обеспечения имеет ряд несомненных достоинств:

• сумма взноса определяется самим вкладчиком;
• используется гибкий график платежей;
• в случае смерти вкладчика денежные средства наследуются;
• в большинстве НПФ допускает досрочное снятие средств.

Поскольку организаций осуществляющих негосударственное пенсионное обеспечение достаточно много, каждый может выбрать для себя тот фонд, который вызывает наибольшее доверие и имеет самые удобные условия. Фонды могут отличаться минимальной суммой взноса, регулярностью платежей и другими реквизитами.

При всех достоинствах негативные стороны у НПО так же имеются:

• отсутствие информации, куда вложены средства;
• инвестирование денежных средств в рисковые проекты;
• потеря лицензии;
• уплата неустойки за досрочный вывод средств.

НПФ или управляющая компания могут инвестировать средства вкладчиков по своему усмотрению. Часто для получения большей прибыли средства могут быть вложены в сомнительные или недобросовестные компании. В результате таких действий вкладчики фонда могут лишиться всех своих накоплений. По закону НПФ формируют резервный фонд для покрытия возможных рисков, но может случиться так, что этих средств не хватит на покрытие долга перед вкладчиками. Часть НПФ входит в систему обязательного страхования вкладов. По этой схеме все компании, которые являются участниками данной программы, формируют общий страховой фонд, который гарантирует возврат гражданам вложенных сумм. Никаких доходов в этом случае не выплачивается.

Перед заключением договора следует выяснить входит ли данный фонд в систему страхования вкладов.

Закон о деятельности

Вся деятельность негосударственных пенсионных фондов регламентируется следующими законами:

• статья 213. 1 Налогового кодекса;
• ФЗ № 75 от 7. 05. 1998 года;
• ФЗ № 424 от 28. 12. 2013 года.

Законодательство накладывает определённые ограничения на деятельность НПФ. Фонд не имеет права использовать средства плательщиков в качестве залога, и брать на себя функции поручителя за третьих лиц. Пенсионные резервы не подлежат взысканию по долгам и не могут быть арестованными государственными структурами.

Что такое индивидуальный план НПО

В стране ежегодно осуществляется индексация пенсий, но эти суммы настолько малы, что нормально жить на государственную пенсию практически невозможно. Поэтому многие трудоспособные граждане, которым до пенсии ещё много лет, планируют самостоятельно создавать материальную базу на будущее. Удобным инструментом для этой цели является индивидуальный пенсионный план.

Индивидуальный пенсионный план в НПО составляется в соответствии с личными интересами вкладчика и учитывает периодичность выплат, минимально допустимую сумму вклада, возможность досрочного снятия средств и некоторые другие аспекты.

Обычно клиенты НПФ выбирают индивидуальную программу с установленной суммой взноса. Такая программа подразумевает гибкий график, но сумма взноса является неизменной. В индивидуальном плане оговариваются все возможности досрочного снятия вложенных средств. Это может быть связано с переводом средств в другой фонд, тяжёлым заболеванием вкладчика, требующим дорогостоящего лечения или другими уважительными причинами.

Принципы НПО

Негосударственный фонд является некоммерческой организацией и основной его целью являются социальные функции по финансовому обеспечению участников фонда. Отношения между фондом и его участниками регламентируются договором, в котором подробно прописаны права и обязанности, как учредителей фонда, так и вкладчиков. Договор может быть бессрочным или иметь ограниченный срок действия. Он, может быть, расторгнут по желанию вкладчика, решению судебных органов или в результате ликвидации фонда. В этом случае средства могут быть переведены в другую финансовую организацию.

Функции договора НПО

Негосударственный фонд пенсионного обеспечения выполняет следующие функции:

• заключает договоры пенсионного обеспечения;
• оформляет индивидуальные планы вкладчиков;
• аккумулирует вложенные средства;
• формирует резервный фонд;
• инвестирует вложенные средства в высокодоходные проекты;
• заключает договоры с управляющими компаниями;
• принимает меры по сохранности вверенных финансовых средств;
• осуществляет выплаты в указанные в договоре сроки;
• гарантирует сохранность и выплату средств при форс-мажорных обстоятельствах.

Это можно рассматривать как основные функции фонда. Вся остальная деятельность фонда регламентируется его уставом и законодательными актами РФ.

Как оформить индивидуальный план

Сначала необходимо выбрать надёжный фонд. В настоящее время некоторые банки организуют исключительно надёжные фонды дополнительного пенсионного обеспечения. Одним из таких фондов является НПФ «Сбербанк». Это пенсионный фонд открытого типа. Он предлагает своим клиентам различные индивидуальные и корпоративные программы. Основная часть средств вкладчиков инвестирована в банковскую сферу, более 10% в топливно-энергетические компании, а оставшиеся средства распределяются между перспективными компаниями, являющимися лидерами российской экономики.

Для оформления индивидуального плана достаточно зайти в ближайший офис Сбербанка с паспортом или другим документом удостоверяющим личность. Далее сотрудник банка объяснит последовательность дальнейших действий. После согласования индивидуального плана заключается договор, где будет указана сумма, график платежей, доходность инвестиций, возможность досрочного снятия денежных средств и некоторые другие пункты.

Видео: Негосударственное пенсионное обеспечение в России

Заключение

Сегодня уже никто не сомневается, что негосударственное пенсионное обеспечение себя оправдывает и будет дальше развиваться. Особенно актуальна такая система для лиц с нестабильными источниками дохода и работникам творческих профессий. Индивидуальный пенсионный капитал позволит человеку, который находится на пике своих возможностей, подготовить финансовую базу на тот случай, когда сумма доходов резко упадёт. Про накопительную пенсию читайте тут.

ostr.online

Негосударственная пенсия

Ключевыми свойствами этого инструмента являются:

• схема взносов - объемы и даты осуществления вкладов,
• схема выплат – порядок выплаты результатов инвестирования (пенсий),
• пенсионные основания – обстоятельства, при которых начинаются выплаты,
• правопреемник – получатель инвестированных средств.

Преимущества негосударственной пенсии

1. Негосударственный пенсионный фонд кровно заинтересован в эффективном инвестировании Ваших средств, поскольку его комиссионное вознаграждение зависит от полученного от управления дохода. Тем не менее, законодательные ограничения на структуру инвестиций делают НПФ менее гибкими и в среднем, менее доходными, чем ПИФы. 2. Налоговые преимущества: со средств, отчисляемых в НПФ на финансирование будущей пенсии не нужно платить подоходный налог (льгота только на 100000р. в год) и налог на прибыль! Смотрите статьи 255 и 213.1 Налогового кодекса РФ. 3. Выплата пенсий производится, как только наступят пенсионные основания, которые вы сами определяете. Если завтра государство скажет, что будет платить пенсию лицам старше 120 лет, то как бы ни велика была государственная пенсия, в том числе её накопительная часть, для большинства она станет недоступной.

4. Накопленные в НПФ средства, называемые выкупной суммой, никуда не исчезают после смерти работника, в отличие от средств, накапливаемых в ПФР. Все накопленные средства из НПФ будут выплачены наследникам или тем выгодоприобретателям, которых укажет сам участник.

Налоговые преимущества. 1. Согласно ст. 255 Налогового кодекса РФ (НК), п. 16, Пенсионные взносы налогоплательщика (организации-работодателя) в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) включаются в расходы предприятия и уменьшают налоговую базу налога на прибыль. Совокупная сумма платежей (взносов) учитывается в целях налогообложения по налогу на прибыль в размере, не превышающим 12% (вместе с долгосрочным страхованием жизни работников и добровольным пенсионным страхованием) от суммы расходов на оплату труда (ФОТ). При этом должна применяться пенсионная схема, предусматривающая учет пенсионных взносов на именных счетах участников негосударственных пенсионных фондов. 2. Пенсионные взносы налогоплательщика (организации-работодателя) в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), согласно ст. 213.1 Налогового кодекса РФ (НК), п. 1 не учитываются при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц.

3. Налогоплательщик (работник организации) уплачивающий пенсионные взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) по договору негосударственного пенсионного обеспечения согласно ст. 219 Налогового кодекса РФ (НК), пп.4 п.1, имеет право на получение социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в размере фактически произведенных расходов, но не более 100 000 рублей в течение календарного года (вместе с возможными расходами на обучение, лечение, добровольное пенсионное страхование).

Как обеспечить себе негосударственную пенсию

Для этого нужно заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения - соглашение между НПФ (негосударственным пенсионным фондом) и вкладчиком фонда, в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в фонд, а фонд обязуется выплачивать участнику фонда негосударственную пенсию;

вкладчик - физическое или юридическое лицо, уплачивающее пенсионные взносы в фонд;

участник - физическое лицо, которому в соответствии с пенсионным договором должны производиться или производятся выплаты негосударственной пенсии. Участник – пенсионер может быть сам и вкладчиком, но вкладчиком может быть и любое другое предприятие.

bishelp.ru

Негосударственное пенсионное обеспечение

• добровольный характер уплаты взносов;
• возможность получать выплату без наличия страхового стажа.
• возможность назначения пенсионного обеспечения досрочно.

Таким образом, любой гражданин совершеннолетнего возраста и старше может начать формировать свою дополнительную пенсию путем перечисления определенной суммы взносов в выбранный им негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Также некоторые крупные компании предусматривают корпоративное пенсионное обеспечение, производя за своих работников дополнительные взносы в НПФ, что позволяет увеличить сумму их будущей пенсии.

Реализация НПО осуществляется посредством заключения договора с НПФ. Такая деятельность должна быть строго лицензирована. В договоре должны быть прописаны все правила, условия формирования и выплаты дополнительной пенсии, а также права и обязанности всех субъектов договора. В силу различного уровня дохода в настоящий момент времени и желания дополнительно получать определенную сумму будучи на пенсии различные негосударственные фонды разрабатывают разные пенсионные схемы, учитывающие индивидуальные особенности граждан. Все условия назначения, выплаты и размера негосударственной пенсии регламентируются подписанным договором и действующим пенсионным законодательством.

Негосударственное пенсионное страхование — что это такое?

Одной из ступеней трехуровневой пенсионной системы в России является негосударственное пенсионное обеспечение.

Основными задачами негосударственного пенсионного страхования являются:

1. Повышение пенсионной выплаты в целом к размеру пенсии по обязательному страхованию.
2. Прирост сбережений за счет получения инвестиционного дохода.

На законодательном уровне отношения между участниками этой системы регулируются законом № 75-ФЗ от 07.05.1998 г. «О негосударственных пенсионных фондах».

В отличие от обязательного пенсионного страхования в рамках негосударственного обеспечения можно выделить ряд преимуществ последнего:

• самостоятельно оплачивать взносы;
• устанавливать периодичность и срок выплаты;
• возможность расторгнуть договор и вернуть накопленные сбережения;
• наследовать правопреемниками в любое время.

Немаловажной отличительной чертой системы негосударственного пенсионного обеспечения является также отсутствие необходимости иметь определенное количество страхового стажа. Все условия получения выплат указываются в договорах о НПО.

Участники системы НПО

Участниками системы взаимоотношений по НПО, а также сторонами договора, действующего в рамках этой структуры, являются:

• негосударственный пенсионный фонд — организация, действующая на основании лицензии и осуществляющая следующие виды деятельности:
• вкладчик — физическое или юридическое лицо, уплачивающее взносы в НПФ;
• гражданин, являющийся получателем пенсии (может быть вкладчиком в свою пользу).

Данный документ детально устанавливает условия формирования негосударственной пенсии. Согласно ст.12 закона «О негосударственных пенсионных фондах» он должен содержать следующие пункты:

1. основные данные сторон (наименование, личные данные);
2. сведения о предмете договора;
3. права и обязанности сторон;
4. порядок внесения пенсионных взносов;
5. вид пенсионной схемы;
6. положения о порядке выплаты негосударственных пенсий;
7. ответственность сторон за неисполнение своих обязательств;
8. сроки действия и прекращения договора;
9. порядок и условия изменения или расторжения договора;
10. порядок решения споров;
11. реквизиты сторон.

Корпоративная пенсия

Перечисление пенсионных взносов в НПФ, осуществляемое организациями в пользу своих сотрудников, называется корпоративным пенсионным обеспечением. Условия формирования такой пенсии отражаются страхователем в коллективном договоре, а также в трудовом договоре, заключаемом с сотрудником.

Как правило вкладчиком в данном случае является работодатель и за счет его средств происходит формирование корпоративной пенсии. Однако существуют варианты участия и самого работника в таких накоплениях. Учет взносов в таком случае ведется раздельно.

Плюсы корпоративного пенсионного обеспечения для работника очевидны — это обеспечение достойного уровня жизни на пенсии при минимальных вложениях. Но и для работодателя участие в такой системе дает ряд преимуществ:

• уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль;
• увеличение рабочих мест для молодого поколения;
• повышение лояльности сотрудников;
• привлечение ценных кадров с рынка труда;
• наличие приоритета при выходе на международные рынки и привлечении иностранных инвестиций.

Как происходит негосударственное дополнительное пенсионное обеспечение

Непосредственно процесс дополнительного пенсионного обеспечения выглядит следующим образом:

1. Гражданин обращается в выбранный им НПФ для заключения договора, в соответствии с которым будет осуществляться уплата взносов, а позднее и выплата пенсии.
2. Специалисты фонда предлагают к рассмотрению несколько пенсионных схем.
3. По выбранному варианту пенсионной программы заключается соответствующий договор, где указываются все условия формирования дополнительной пенсии.
4. Осуществляется первый платеж согласно срокам выбранной схемы.
5. При достижении определенного возраста или выполнении иных условий, указанных в договоре, назначается выплата.

Стоит отметить, что гражданин может заключить договор дополнительного пенсионного обеспечения как в пользу третьих лиц, так и в свою пользу. В последнем варианте он становится одновременно и участником и, соответственно, приобретает права и обязанности обоих сторон.

Пенсионные схемы НПФ

Для максимального учета существующего уровня дохода, приемлемости перечисления определенной суммы в качестве сбережения и желания получать после выхода на заслуженный отдых достойный уровень компенсации заработка негосударственные фонды разрабатывают различные пенсионные программы или схемы. Таким образом, индивидуально разработанные планы учитывают:

• размер заработка;
• возраст;
• индивидуальные особенности характера;
• понимание уровня комфортной финансовой независимости.

Несмотря на большое разнообразие пенсионных схем, можно выделить несколько в зависимости от тех или иных параметров:

1. От вида открываемого счета для учета накоплений:
   • солидарные (открытие счета в пользу группы определенных лиц);
   В данном случае список участников фонда заранее известен, но в момент зачисления суммы не распределяются по каждому конкретному лицу. Так происходит весь период накопления, после чего в момент назначения пенсии открывается именной счет, и необходимая сумма переводится уже на индивидуальный счет.
   • индивидуальные (открытие именного счета);

Такой подход подразумевает учет взносов и начисление дохода по индивидуальной схеме.

2. От срока пенсионных выплат:
   • срочные (выплачиваются в течение срока, предусмотренного договором);
   • пожизненные (уплата происходит с момента наступления оснований и продолжается всю жизнь);
   Единственное ограничение данной схемы может быть связано с исчерпанием средств на счете участника.
3. От числа вкладчиков:
   • с единственным лицом, уплачивающим взносы (им может быть страхователь или физическое лицо);
   • паритетные схемы (подразумевают участие в накоплении и работодателя, и сотрудника).

При этом можно выделить и несколько общих правил, применяемых к пенсионным схемам:

• возможность в любой момент расторгнуть договор и получить выкупную сумму;
• наличие у вкладчика права изменить существующий вариант пенсионной программы.

Договор досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

Досрочное негосударственное пенсионное обеспечение для лиц, занятых на соответствующих рабочих местах по пп. 1 — 18, ч. 1, ст. 30 закона «О страховых пенсиях», будет осуществляться по новым правилам. Юридическим основанием данного факта является ст. 1 закона № 410-ФЗ от 28.12.2013 г.

По итогам проведения такой оценки может быть установлен один из четырех классов опасности:

1. Оптимальный.
2. Допустимый.
3. Вредный.
4. Опасный.

Последние два варианта обязывают работодателя обеспечить своим сотрудникам право на досрочное пенсионное обеспечение:

• в форме обязательного пенсионного страхования
• или негосударственного обеспечения.

Содержание договора досрочного НПО так же, как и состав его участников, и требований, предъявляемых к ним, идентичен обычному пенсионному договору, заключаемому с негосударственным фондом. Последние также предлагает различные варианты пенсионных программ на выбор.

Но стоит отметить, что размер взноса, уплачиваемого ежемесячно, напрямую зависит от класса условий труда:

• при вредном классе он не может быть ниже 2 % от уровня дохода сотрудника;
• при опасном классе — не ниже 4 % всех выплат и вознаграждений работника.

Для того, чтобы стать участником досрочного НПО гражданину необходимо выбрать один из следующих вариантов:

• включение в трудовой договор пункта о присоединении к пенсионной программе;
• или заключение отдельного соглашения с работодателем.

Как получить негосударственную пенсию?

Для получения негосударственной пенсии необходимо выполнение двух условий:

• наступление пенсионных оснований, предусмотренных договором;
• наличие заявления от участника о выплате ему пенсионного обеспечения.

Порядок обращения с письменным заявлением будет зависеть от фонда, в котором размещены пенсионные накопления. Назначение дополнительной пенсии осуществляется со дня обращения за ней, но не ранее возникновения права на нее.

Выплата негосударственной пенсии осуществляется ежемесячно в рублях путем перечисления на расчетный счет получателя:

• согласно реквизитам открытого им вклада
• или по номеру пластиковой карты.

В некоторых фондах предусмотрена индексация первоначальной суммы пенсии в зависимости от величины дохода, полученного фондом за предыдущий год.

Размер и условия осуществления выплат

Размер негосударственной пенсии устанавливается по одному из двух вариантов:

• определяется самостоятельно вкладчиком при составлении договора;
• рассчитывается фондом на момент назначения выплаты.

При первом варианте размер выплаты напрямую зависит от выбранной пенсионной схемы. В таком случае эта сумма не может быть ниже установленной договором при условии выполнения всех его условий к данному моменту.

При втором варианте сумма к выплате рассчитывается исходя из накопленных к моменту выхода на пенсию денежных средств на индивидуальном счете путем ее деления на количество лет, определяющих период дожития согласно действующего законодательства. Для получения ежемесячной суммы необходимо результат разделить на количество календарных месяцев в году.

При изменении персональных данных или смены реквизитов получателя пенсии необходимо своевременно уведомлять НПФ о данных обстоятельствах во избежание задержек выплаты.

pensiya.molodaja-semja.ru

Что такое негосударственная пенсия?

   Итак, раньше мы уже узнали о нынешних принципах государственного пенсионного обеспечения и как можно влиять на размер пенсии. Однако стоит ли надеяться только на государственную пенсию при нынешнем уровне пенсионного обеспечения? Дело в том, что при самом оптимистичном расчете, по государственному обеспечению вы сможете получить в лучшем случае 40% от своего нынешнего дохода. Но, как показывает практика, рассчитывать следует на более скромную сумму, т.е. на 20% от Вашего нынешнего дохода, а то и на 10%. Тут все будет зависеть от: 1.размера Вашей официальной заработной платы; 2.доходности, с которой будут инвестировать ваши пенсионные накопления государственная или частная УК или же НПФ; 3.времени до выхода на пенсию.    Для того, чтобы комфортно себя чувствовать в старости и существует дополнительное пенсионное обеспечение (ДПО), т.е. негосударственная пенсия.    Чтобы получать дополнительную негосударственную пенсию, можно использовать следующие пути:

1.Воспользоваться услугами НПФ.

3.Самостоятельно осуществлять инвестиции для формирования собственного пенсионного капитала.

   Сберегательные схемы предусматривают выплату пенсий в течение ряда лет и предусматривают наследование.    

www.korenovsk.ru

Смотрите также

• 
  Переезд пенсионеров из районов крайнего севера
• 
  Переводят ли в понедельник пенсию
• 
  Пенсия по потере кормильца матери ребенка до 14 лет
• 
  Выгодные вклады для пенсионеров в банках казани на сегодня
• 
  Переплата пенсии по потере кормильца срок давности
• 
  Новое по пенсиям для пенсионеров с неподконтрольных территорий
• 
  Номинальный счет для зачисления пенсии на ребенка новый закон
• 
  Какие документы нужны для перевода пенсии из одного города в другой
• 
  Почему пенсионерам не выдают пенсионные удостоверения
• 
  Как получить недополученную пенсию умершего переселенцам с зоны ато
• 
  Надбавка многодетным пенсионерам